ردیف
|
ارکان نظام مالیاتی
|
عنوان پیشنهادی
|
۱
|
موضوعات کلان مالیاتی
|
۱. تدوین مدل تعیین سهمیه مالیاتی استانها مبتنی بر ظرفیت واقعی مالیاتی در استان
|
۲. شناسایی اصلاحات ساختاری در نظام مالیاتی در راستای مالیاتستانی کارآمد
|
۳. بررسی و احصاء چالشهای واحدهای صف مالیاتی و ارائه راهکارهای مناسب
|
۴. انتخاب الگوی Best Practice و سنجش عملکرد سازمان در بخشهای مختلف نسبت به آن
|
۵. ارائه الگوی مناسب جهت اصلاح ساختار اقتصادی در راستای سرریز شدن منافع آن به نظام مالیاتی
|
۶. تاکید و توجه به مالیات بر ثروت به عنوان یکی از عوامل رفع نابرابریهای اقتصادی
|
۷. بررسی نقش مالیات در مقابله با فعالیتهای غیرمولد
|
۸. بررسی ابعاد نظام حمایتی در بحث کارآمدی و عدالت سازمان امور مالیاتی
|
۹. بررسی و آسیبشناسی سیاستهای مالیاتی موجود
|
۱۰. بررسی منحنی لافر در نرخهای مالیاتی ایران به تفکیک پایههای مالیاتی
|
۱۱. برآورد حجم اقتصاد رسمی معاف از مالیات در ایران
|
۱۲. راهکارهای بهینه بهرهگیری از پایگاه اطلاعاتی ماده ۱۶۹ ق.م.م در تحقق عدالت اجتماعی و انضباط اقتصادی
|
۲
|
مالیاتستانی هوشمند
|
۱. امکانسنجی افزایش دسترسی برخط سازمان امور مالیاتی به حسابهای بانکی و اطلاعات سایر نهادهای اقتصادی
|
۲. استفاده از هوش مصنوعی جهت تحلیل دادههای مالیاتی برای بررسی موضوعات مهم نظام مالیاتی (اعم از حسابرسی و ...)
|
۳. اصلاح یا ایجاد سامانههای کاربرپسند و ادغام سامانههای متعدد مالیاتی در راستای تسهیل انجام امور مؤدیان مالیاتی
|
۴. شناسایی و استفاده از فناوریهای نوین در فرآیندهای مالیاتی
|
۵. توسعه سیستمهای مبتنی بر بلاکچین برای شفافیت تراکنشهای مالی
|
۶. توسعه برنامههای نرمافزاری مبتنی بر کلان دادهها (Big Data) برای تحلیل رفتارهای مؤدیان مالیاتی
|
۷. طراحی فرآیند یکپارچه و شفاف برای تهاتر حساب داراییها و بدهیها در سامانه مودیان
|
۸. ارائه راهکارهای هوشمند جهت وصول مانده بدهیهای قابل وصول
|
۹. طراحی الگوهای بهینه فناوری اطلاعات در راستای ارتقای سطح دیجیتال سازمان امور مالیاتی
|
۱۰. راهکارهای شناسایی و برخورد با نظامهای مالی غیرمتمرکز و غیررسمی
|
۱۱. مطالعه نحوه الزام بخشهای غیررسمی برای ورود به سامانه مودیان
|
۱۲. پایش تجربه دیجیتالی (Digital Experience) در استفاده از خدمات مالیاتی الکترونیکی
|
۱۳. رویتپذیری تمام پشته (Full Stack Observability) سامانههای اطلاعات مالیاتی
|
۱۴. بررسی مدلهای پیادهسازی حسابرسی سیستمی در پایههای مختلف مالیاتی (نحوه اجرا، چالشها و دستاوردها)
|
۱۵. مدیریت مخاطرات امنیتی و تابآوری خدمات مالیاتی الکترونیکی
|
۳
|
آثار اجرای قوانین مالیاتی موجود
|
۱. شناسایی شکافهای عملیاتی بین قوانین و مقررات و سامانههای مالیاتی
|
۲. بررسی ابهامات قانونی در حوزههای مختلف مالیاتی از جمله معافیتها
|
۳. شناسایی چالشهای اجرای فراگیر مالیات بر ارزش افزوده در راستای اجرای بهتر سامانه مؤدیان
|
۴. ارائه راهکارهای عملیاتی برای پوشش حداکثری تبصره ۱۰۰ برای مؤدیان مشاغل
|
۵. بررسی مشکلات اجرایی قانون پایانههای فروشگاهی و سامانه مؤدیان
|
۶. شناسایی چالشهای دادرسی مالیاتی و بررسی راهکارهای عملی مربوط
|
۷. ارائه راهکارهای اجرایی در خصوص اثربخش بودن جرائم مالیاتی در اصلاح رفتار مودیان و افزایش شفافیت و تمکین داوطلبانه
|
۸. بررسی آثار اقتصادی، توزیعی، تنظیمی، درآمدی و اجتماعی جریمههای مالیاتی و اعطای انواع معافیتها و مشوقهای مالیاتی (۱۴۰۳)
|
۹. افزایش کارایی سازمان مالیاتی با تأکید بر اخذ مالیات علی الحساب در پایههای مختلف مالیاتی
|
۴
|
ارتقای فرهنگ مالیاتی و خدمات مودیان
|
۱. بررسی موفقیت طرح نشاندار کردن مالیات بر افزایش فرهنگ و تمکین مالیاتی و امکانسنجی تعمیم آن به سایر منابع مالیاتی و سایر مؤدیان (اشخاص حقوقی)
|
۲. طراحی مدل و پیادهسازی سامانه ارزشیابی سطح رضایت مودیان از ادارات امور مالیاتی کشور
|
۳. طراحی مدلهای ترغیب مودیان به تمکین داوطلبانه
|
۴. بررسی اثربخشی تفویض اختیار بخشودگی جرائم و تقسیط بدهی با رویکرد حمایت از مؤدیان خوشحساب
|
۵. بررسی افزایش تمکین مالیاتی با تاکید بر تأثیر آموزش قوانین و مقررات کاربردی در بستر رسانه ملی و سایر پلتفرمها
|
۶. بررسی امکانسنجی و اثربخشی برونسپاری خدمات حاکمیتی مالیاتی
|
۷. توجه به اقتصاد رفتاری در ترویج فرهنگ مالیاتی
|
۵
|
مالیاتهای نوین
|
۱. تحلیل نقاط ضعف و قوت و اصلاحات پیشنهادی در لایحه مالیات بر مجموع درآمد
|
۲. برآورد اثرات مالیات بر عایدی سرمایه بر متغیرهای کلان اقتصادی
|
۳. طراحی الگوی مالیاتستانی از رمزارزها در ایران
|
۴. تدوین سازوکارها و مدلهای اجرایی مالیات بر سلبریتیها و کسبوکارهای اینترنتی
|
۶
|
مدیریت منابع انسانی
|
۱. ارائه مدل جامع مدیریت منابع انسانی سازمان امور مالیاتی کشور
|
