| ردیف |
ارکان نظام مالیاتی |
عنوان پیشنهادی |
| ۱ |
موضوعات کلان مالیاتی |
۱. تدوین مدل تعیین سهمیه مالیاتی استانها مبتنی بر ظرفیت واقعی مالیاتی در استان |
| ۲. شناسایی اصلاحات ساختاری در نظام مالیاتی در راستای مالیاتستانی کارآمد |
| ۳. بررسی و احصاء چالشهای واحدهای صف مالیاتی و ارائه راهکارهای مناسب |
| ۴. انتخاب الگوی Best Practice و سنجش عملکرد سازمان در بخشهای مختلف نسبت به آن |
| ۵. ارائه الگوی مناسب جهت اصلاح ساختار اقتصادی در راستای سرریز شدن منافع آن به نظام مالیاتی |
| ۶. تاکید و توجه به مالیات بر ثروت به عنوان یکی از عوامل رفع نابرابریهای اقتصادی |
| ۷. بررسی نقش مالیات در مقابله با فعالیتهای غیرمولد |
| ۸. بررسی ابعاد نظام حمایتی در بحث کارآمدی و عدالت سازمان امور مالیاتی |
| ۹. بررسی و آسیبشناسی سیاستهای مالیاتی موجود |
| ۱۰. بررسی منحنی لافر در نرخهای مالیاتی ایران به تفکیک پایههای مالیاتی |
| ۱۱. برآورد حجم اقتصاد رسمی معاف از مالیات در ایران |
| ۱۲. راهکارهای بهینه بهرهگیری از پایگاه اطلاعاتی ماده ۱۶۹ ق.م.م در تحقق عدالت اجتماعی و انضباط اقتصادی |
| ۲ |
مالیاتستانی هوشمند |
۱. امکانسنجی افزایش دسترسی برخط سازمان امور مالیاتی به حسابهای بانکی و اطلاعات سایر نهادهای اقتصادی |
| ۲. استفاده از هوش مصنوعی جهت تحلیل دادههای مالیاتی برای بررسی موضوعات مهم نظام مالیاتی (اعم از حسابرسی و ...) |
| ۳. اصلاح یا ایجاد سامانههای کاربرپسند و ادغام سامانههای متعدد مالیاتی در راستای تسهیل انجام امور مؤدیان مالیاتی |
| ۴. شناسایی و استفاده از فناوریهای نوین در فرآیندهای مالیاتی |
| ۵. توسعه سیستمهای مبتنی بر بلاکچین برای شفافیت تراکنشهای مالی |
| ۶. توسعه برنامههای نرمافزاری مبتنی بر کلان دادهها (Big Data) برای تحلیل رفتارهای مؤدیان مالیاتی |
| ۷. طراحی فرآیند یکپارچه و شفاف برای تهاتر حساب داراییها و بدهیها در سامانه مودیان |
| ۸. ارائه راهکارهای هوشمند جهت وصول مانده بدهیهای قابل وصول |
| ۹. طراحی الگوهای بهینه فناوری اطلاعات در راستای ارتقای سطح دیجیتال سازمان امور مالیاتی |
| ۱۰. راهکارهای شناسایی و برخورد با نظامهای مالی غیرمتمرکز و غیررسمی |
| ۱۱. مطالعه نحوه الزام بخشهای غیررسمی برای ورود به سامانه مودیان |
| ۱۲. پایش تجربه دیجیتالی (Digital Experience) در استفاده از خدمات مالیاتی الکترونیکی |
| ۱۳. رویتپذیری تمام پشته (Full Stack Observability) سامانههای اطلاعات مالیاتی |
| ۱۴. بررسی مدلهای پیادهسازی حسابرسی سیستمی در پایههای مختلف مالیاتی (نحوه اجرا، چالشها و دستاوردها) |
| ۱۵. مدیریت مخاطرات امنیتی و تابآوری خدمات مالیاتی الکترونیکی |
| ۳ |
آثار اجرای قوانین مالیاتی موجود |
۱. شناسایی شکافهای عملیاتی بین قوانین و مقررات و سامانههای مالیاتی |
| ۲. بررسی ابهامات قانونی در حوزههای مختلف مالیاتی از جمله معافیتها |
| ۳. شناسایی چالشهای اجرای فراگیر مالیات بر ارزش افزوده در راستای اجرای بهتر سامانه مؤدیان |
| ۴. ارائه راهکارهای عملیاتی برای پوشش حداکثری تبصره ۱۰۰ برای مؤدیان مشاغل |
| ۵. بررسی مشکلات اجرایی قانون پایانههای فروشگاهی و سامانه مؤدیان |
| ۶. شناسایی چالشهای دادرسی مالیاتی و بررسی راهکارهای عملی مربوط |
| ۷. ارائه راهکارهای اجرایی در خصوص اثربخش بودن جرائم مالیاتی در اصلاح رفتار مودیان و افزایش شفافیت و تمکین داوطلبانه |
| ۸. بررسی آثار اقتصادی، توزیعی، تنظیمی، درآمدی و اجتماعی جریمههای مالیاتی و اعطای انواع معافیتها و مشوقهای مالیاتی (۱۴۰۳) |
| ۹. افزایش کارایی سازمان مالیاتی با تأکید بر اخذ مالیات علی الحساب در پایههای مختلف مالیاتی |
| ۴ |
ارتقای فرهنگ مالیاتی و خدمات مودیان |
۱. بررسی موفقیت طرح نشاندار کردن مالیات بر افزایش فرهنگ و تمکین مالیاتی و امکانسنجی تعمیم آن به سایر منابع مالیاتی و سایر مؤدیان (اشخاص حقوقی) |
| ۲. طراحی مدل و پیادهسازی سامانه ارزشیابی سطح رضایت مودیان از ادارات امور مالیاتی کشور |
| ۳. طراحی مدلهای ترغیب مودیان به تمکین داوطلبانه |
| ۴. بررسی اثربخشی تفویض اختیار بخشودگی جرائم و تقسیط بدهی با رویکرد حمایت از مؤدیان خوشحساب |
| ۵. بررسی افزایش تمکین مالیاتی با تاکید بر تأثیر آموزش قوانین و مقررات کاربردی در بستر رسانه ملی و سایر پلتفرمها |
| ۶. بررسی امکانسنجی و اثربخشی برونسپاری خدمات حاکمیتی مالیاتی |
| ۷. توجه به اقتصاد رفتاری در ترویج فرهنگ مالیاتی |
| ۵ |
مالیاتهای نوین |
۱. تحلیل نقاط ضعف و قوت و اصلاحات پیشنهادی در لایحه مالیات بر مجموع درآمد |
| ۲. برآورد اثرات مالیات بر عایدی سرمایه بر متغیرهای کلان اقتصادی |
| ۳. طراحی الگوی مالیاتستانی از رمزارزها در ایران |
| ۴. تدوین سازوکارها و مدلهای اجرایی مالیات بر سلبریتیها و کسبوکارهای اینترنتی |
| ۶ |
مدیریت منابع انسانی |
۱. ارائه مدل جامع مدیریت منابع انسانی سازمان امور مالیاتی کشور |
